Compte épargne

Livret A et LDDS

les repères 2026

Depuis le 1er août 2026, le Livret A rapporte 1,7 %, un taux également appliqué au LDDS puisqu’il reste corrélé au Livret A. Les plafonds diffèrent en revanche nettement : 22 950 € pour le Livret A, 12 000 € pour le LDDS. Dans les deux cas, les intérêts échappent entièrement à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux, ce qui reste rare parmi les placements disponibles.

Ce taux évolue en principe deux fois par an, en février et en août, selon une formule de référence qui tient compte de l’inflation et des taux interbancaires — sachant que le ministère peut s’écarter de cette formule par décision dérogatoire, comme cela s’est déjà produit par le passé. Un chiffre consulté aujourd’hui mérite donc d’être revérifié quelques mois plus tard, plutôt que gardé en mémoire comme une donnée figée pour de bon.

LEP

le livret le mieux rémunéré, sous conditions de revenus

Le LEP reste, en 2026, le livret réglementé le mieux rémunéré du marché, avec un taux de 2,5 % depuis le 1er février 2026. Son plafond de versement est fixé à 10 000 €. Ce qui le distingue des autres livrets, c’est une condition de revenu fiscal de référence : 23 028 € maximum pour une personne seule, 35 329 € pour un couple, des seuils réévalués chaque année.

Un point souvent ignoré : dépasser ce seuil une année ne ferme pas automatiquement le livret. La clôture n’intervient qu’en cas de dépassement deux années de suite. Ça dépend donc de la situation de chacun, de l’évolution de ses revenus d’une année sur l’autre — et ce n’est pas parce qu’on a dépassé le seuil une fois qu’on perd immédiatement l’avantage.

Livret bancaire classique

pas de plafond, mais imposé

Une fois les plafonds des livrets réglementés atteints, le compte épargne bancaire classique — souvent appelé livret bancaire ou super livret — prend le relais, sans limite de versement. La contrepartie est fiscale : les intérêts sont soumis à la flat tax de 30 %, répartie entre 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux, sauf choix explicite pour l’imposition au barème progressif si celui-ci s’avère plus favorable.

Cette absence de plafond en fait un complément utile pour une épargne de précaution qui dépasse les capacités des livrets réglementés, même si le rendement net, une fois la fiscalité appliquée, reste généralement inférieur à celui d’un Livret A ou d’un LEP à taux affiché équivalent.

Plafond de versement ou plafond réel

la nuance qui change tout

Une confusion revient souvent : le plafond affiché sur un livret réglementé concerne uniquement les versements, pas le solde total. Les intérêts capitalisés chaque année peuvent faire dépasser ce plafond sans qu’aucun retrait ne soit nécessaire et sans que le livret soit clôturé pour autant.

Comment choisir entre plusieurs comptes d’épargne

Une logique de priorité simple aide à s’y retrouver, sans qu’elle s’applique de la même façon à tout le monde.

Ce n’est pas une règle universelle : certains foyers préfèrent répartir leur épargne différemment selon leur horizon de disponibilité, leurs projets à court terme, ou simplement leur tranquillité d’esprit face à un compte qu’ils connaissent déjà. La bonne combinaison dépend de la situation de chacun, pas d’un ordre unique valable pour tous.

Un point commun rassure malgré tout, quel que soit l’ordre choisi : ces trois livrets réglementés partagent une disponibilité totale des fonds, sans délai ni pénalité de retrait. Ce n’est pas le cas de tous les placements, et ça compte particulièrement pour une épargne de précaution qu’on doit pouvoir mobiliser du jour au lendemain, sans avoir à justifier le retrait ni à attendre une échéance.

Erreurs fréquentes avec un compte d’épargne

Une erreur assez répandue consiste à ouvrir un livret bancaire classique fiscalisé alors qu’un plafond réglementé reste encore disponible ailleurs — Livret A, LDDS ou LEP pour les personnes éligibles. Dans ce cas, l’épargne perd inutilement en rendement net, sans bénéfice réel en échange.